●无论多么先进的工具、流程和系统，都必须运作于合理的信贷管理组织架构之上，因此，组织架构的设计与实施是全面提高信贷风险管理的必不可少要素之一
●最大的难题也是和信贷风险文化相联系的，即如何提高全体银行管理和业务人员的风险意识
●如果改革不是系统性的，没有人力资源、培训、财务、利润考核、客户管理方式等配套的改革，仅从信贷一方面进行的话，其效果可能是微乎其微的，最后可能出现为了业务的发展而牺牲风险控制的现象
中国建设银行股份有限公司本周刚刚成立，国务院副总理黄菊在建设银行调研时也表示，我国加入世贸组织后，国有独资商业银行的国际竞争力亟待提高。而把中国的商业银行办成真正具有国际竞争力的银行的一个重要因素就是，银行的风险控制做得一定要好。
1994年以后，四大国有银行开始由专业银行向商业银行转轨。通过改革，四大国有银行发生了很大变化，银行的整体素质有很大提高，但当前仍面临一些不容忽视的问题，经营运行机制特别是风险内控机制有待进一步提高。
中国各商业银行已经按照《巴塞尔协议》的要求来建设银行的风险控制系统。它们的目标是建立全面的和分部门的内部成本、利润核算体系，以及相应的绩效考核体系；建立科学的内部风险控制管理体制与机制，这不仅包括信用风险，同时应包括过去不被人注意的利率风险和操作风险。
那么，现在中国的商业银行的风险控制系统到底已经达到什么水平？在完善风险控制系统方面还有什么困难？记者就此专门采访了毕博咨询管理公司的两位专家韩鹏和陈文达。
合理信贷管理组织架构
目前国内商业银行，还处在从分散管理型或向集中管理型的转变过程中；而亚太地区的先进银行大都达到了集中管理型，有小部分国际性的银行已经达到了水平管理型
记者：银行的风险控制，我们已经强调了很久，请问，目前中国商业银行在风险控制方面，亟待解决的问题有哪些？
韩鹏：中国的银行已经开始意识到风险控制的重要性，但多数银行的风险控制水平还停留在国外先进银行上世纪80年代后期、90年代初期的水平。
究其原因，是缺乏先进的分析工具、管理流程和信息系统。银行采用怎样的分析工具、管理流程和信息系统会直接影响其风险管理策略的效率和效果，从而关系到银行的风险偏好、风险回报水平等。
进一步探究，无论多么先进的工具、流程和系统，都必须运作于合理的信贷管理组织架构之上，因此，组织架构的设计与实施是全面提高信贷风险管理的必不可少要素之一。
银行信贷风险管理组织架构的发展伴随着信贷市场环境的变化而不断发展、演变，在不同的发展阶段，呈现不同的特点。
在单一的市场环境下，组织架构相对简单，信贷审批、检查与控制等职能尚未得到充分的发展；而在多元的、复杂的市场环境下，组织架构中的各项职能开始分化，相互之间的关系开始规范，组织运作更加强调业务发展与风险控制两者之间的平衡。因此，商业银行必须充分考虑到外部市场环境的发展对信贷管理组织架构的要求，将能够满足未来市场发展要求的、具有先进性的组织架构类型作为发展的目标。
我们将信贷风险管理组织架构分为四种类型，第一种：原始管理型；第二种：分散管理型；第三种：集中管理型；第四种：水平管理型。如何区分这四种类型呢？要看这样一些因素：信贷控制职能的独立性、风险控制集中度、信贷决策方式、发展历程和组织规模、市场环境状况、信贷管理效率等。例如，标准的分散管理型中，从风险控制集中度的角度属于分散管理，把风险控制的责任和权力，都直接下放到各个业务单元，完全依赖于业务单元本身的风险意识进行控制，结果80%、90％以上的坏账和不良贷款都来自于分支机构，这是分散管理型很直接的弊病。而集中管理型在风险控制角度属于垂直管理，信贷管理效率较高，风险管控比较有效，发生不良贷款的可能性要远远小于下放风险控制责任和权力到分支机构的分散管理型。