5.客户资金。就目前我国证券公司业务来看，代理买卖业务是其一项主要的业务。由于我国证券交易资金清算的特点，投资者买卖证券必须选择证券公司并在该公司开立代理买卖证券资金专户。故对于证券公司来说，客户买卖证券的资金是证券公司的一项重要的资金来源。就我国实际情况而言，证券公司客户资金余额少则几千万、多则上百亿。目前支付客户利息时为活期利率，而证券公司存入银行是金融机构存款利率；前者利率低，后者利率高。证券公司可获得中间的利差收益。客户资金中还有一部分是委托理财资金，即客户把自有资金委托给证券公司进行管理以获取收益，证券公司则可获得管理费和大宗交易手续费。因此，加强客户资金的管理，对于维护投资者利益，保障证券公司的正常运营以及整个证券市场的稳定具有十分重要的意义。对此，应注意： （1）坚持分账管理的原则。由于证券公司自有资金与客户资金分属不同所有者，因此，在资金管理中必须坚持分账核算、分账管理原则。（2）建立定期对账制度，以保证客户资金、公司资金安全。对账包括资金总账与客户资金总账、自有资金情况进行核对，客户资金总账与客户资金明细账进行核对等。（3）对委托理财资金的操作，应力求稳健，把保证资金安全放在第一位。
6.结算资金。由于深交所、上交所均采用法人结算模式，指由证券公司以法人名义集中在证券登记结算机构开立资金清算交收帐户，其所属证券营业部的证券交易的清算交收均通过此帐户办理。目前，清算交收的时间为T＋1日，即交易所根据T日的交易数据与当日非交易数据进行资金清算，产生每一证券经营机构T＋1日结算头寸账户余额。结算头寸表现为借万余额即为证券公司透支，表现为贷方余额即证券公司有头寸余额可用。证券公司可充分利用这一天的清算时间，尤其是申购新股时，多则上百亿资金，少则几十亿资金，申购新股当日客户的资金将被锁定，证券公司账户上的资金当日放在交易所也会立即被锁定，如次日再划拨清算则可获得一天的利息，如按金融机构存款利率2.07%，10个亿一天可多获得5.75万元。因此，在管理上应坚持及时将交易所账户上的资金调出，充分利用T＋1日的清算方式。
三、资金调度
证券公司在经营过程中，经常会出现有些营业部资金多余，有些资金不足，这些现象的出现，是由地区之间条件、经济状况、开放程度、文化程度等因素决定的。资金的调度，对于解决证券公司之间的资金余缺、保证证券公司资金周转，具有重要意义。如果一个营业部多余的资金闲置起来，不加以调度运用，就会造成资金浪费；一个营业部资金短缺，不通过调度加以补充，造成资金紧张，影响证券交易的正常进行。如果充分运用资金调度手段，以余补缺，灵活周转，满足资金需要，就能提高证券公司自身的经济效益。
证券公司应当对各营业部的经营状况进行，资金来源和资金运用的变化状况，掌握头寸，规定上缴头寸比例，将营业部单一的经纪业务资源集中到总公司，用于承销、自营等业务，发挥综合优势，可保证重点项目的资金需要，争取最大的经济效益。