浅析银行经营风险与存款保险制度

进入２００４年，我国金融改革全面加速，随着改革的深化，除了要求健全银行内部管理制度和加强金融监管力度以外，还应该建立一套有效的机制来减少危机的发生频率，降低银行倒闭对经济的冲击。相对于其他行业，银行经营具有其特殊性，所面临的风险也不同于一般风险。具体来说，银行经营中主要面临如下风险：　１、信用风险。信用风险是指借款人不愿或无力偿付贷款本息使银行遭受损失的风险。对于现代企业而言，在契约关系基础上发展起来的负债经营，具有十分重要的意义。随着市场经济的发展，负债经营也将得到普遍的发展，但是负债经营难免会导致企业破产，银行作为其债权人，毋庸置疑会遭受风险损失。另外，我国社会普遍缺乏基本的信用关系，不少企业和个人的信用意识淡薄，恶意逃废银行债务，也增加了银行的经营风险。由于历史原因和我国长期以来软弱的预算约束、松懈的规范监督、虚弱的内部管理造成了大量的不良贷款。不良贷款不仅损害了银行的盈利和资本地位，严重时还可能导致银行倒闭。　２、市场风险。在我国市场经济体制的建立过程中，很多方面都还有待深化和完善，这对银行来说，也将面临着许多重大的、难以预测的经营风险，这也是银行宏观的、根本的风险。今年我国利率、汇率市场化将逐步推进，这就意味着银行的筹资成本和资产收益都会受到利率和汇率变动的影响，甚至产生亏损。而入世后，金融市场的逐步开放，也将使银行业的竞争加剧，竞争中的优胜劣汰，必然会有银行倒闭退出。　３、流动性风险。银行集无流动性的资产和高流动性的负债于一身，当无力应付客户提款和信贷要求时，很容易陷入流动性危机。这时，银行无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产获得足够的资金，因而其盈利水平会受到影响。在极端情形下，流动性不足会使银行破产倒闭。我国长期以来，国家为国有银行提供了隐形的信用担保，存款人不太关心银行的风险状况，但随着国有大型商业银行上市和中小型银行的发展，银行的非市场色彩淡化，国家信用将逐渐退出市场，这就可能在特定情况下导致存款人信心丧失而发生挤兑，造成银行支付危机。　综上所述，在开放的市场经济条件下，银行不可避免地会遇到经营危机，甚至破产倒闭。因此，建立银行业的退出机制，在银行面临危机时提供援助，在银行破产后对存款人进行适当补偿是健全金融体制中必不可缺的一环。而存款保险制度就是目前解决银行破产问题的有效方法。其作用体现在以下方面：　１、保障储户利益。当银行倒闭时，存款者作为银行最大的债主，首当其冲地受到损失。特别是在我国储蓄存款者人数众多，储蓄存款已占全部银行存款半数以上的情况下更是如此。通过建立存款保险制度，可以使存款者的损失尽快得到补偿，最大限度地保护存款者的利益，维护其资金安全。　２、维护经济稳定。银行是一个高风险行业，容易因挤兑传染而发生系统性金融危机，甚至引发整个国民经济的动荡。根据国际经验，在银行发生严重信用危机时，可以由存款保险机构提供资金援助，从而降低其破产风险。而一旦发生倒闭，因有存款补偿，能够维护公众信心，不致引起大规模恐慌而产生挤兑风潮，从而避免了破坏性极强的金融动荡，维护了经济的正常运行，降低了银行倒闭所导致的社会成本。　３、加强银行监管。保险具有监督危险的职能，能够参与风险管理，对风险进行识别和控制。就绝大多数建立存款保险制度的国家和地区来看，存款保险机构都享有一定的金融管理权，可以通过统计报告制度等一系列措施加强对投保银行的管理，降低银行经营风险，协助中央银行实现监管意图。　４、有利公平竞争。与大型银行相比，中小型银行信用较低，在吸收公众存款时处于劣势。存款保险制度的建立，在一定程度上淡化了大型银行的某些优势，使中小型银行能够公平地参与竞争，打破少数银行垄断的局面。在我国现阶段，存款保险制度还能为民营银行提供保障，使新设的民营银行不至于因公众对其缺乏信心而没有存款来源，因而有利于民营银行的发展。　2004年05月20日（完，空心雨论文网）