日前举办的“第一届国际信用和风险管理大会”上，招商银行行长马蔚华指出，风险管理是银行的最基本的职能。
马蔚华认为，银行的经营就是管理风险的过程。但是，目前我国的商业银行还面临几个突出问题：一是资产质量的问题。银监会２００３年末公布的数据显示，境内银行的主要金融机构平均不良率为１７．８％，其中国有独资银行和政策性银行分别是２０．３６和１７．３９％，股份制银行也达到了７．９２％，这和发达国家差距甚大。二是银行资本问题。据银监会最近公布的资本充足率的口径，２００３年底所有股份制银行的资本充足率都小于８％，平均水平是４．４４％。三是现在银行的经营方针和经营结构对风险的防范存有较大的问题。中国的银行业批发性业务在９０％左右，甚至９０％以上，而批发性的业务，风险的权重是百分之百，甚至百分之百以上。同时中国银行业逆差收益占银行收益来源的９０％，甚至到９５％。中间收入比起国际上先进的银行来说还相差悬殊。
如何尽快加强风险管理，构建和国际惯例接轨的现代商业银行管理体系，马蔚华提出，第一是效益、质量、规模协调发展的观念。效益是前提，特别是上市银行，但是效益要有质量做前提。规模也是保证发展的一个手段，但不能单纯追求规模，必须效益质量规模协调发展，树立商业银行的科学发展观。
第二是资本覆盖风险和全面风险的观点。银行的经营损失可以分为三大类预期损失、非预期损失、异常损失，要靠银行的处理机制来完成。可以预期的损失，按照国际的五项分类，严格的提取准备金，然后进行拨备，这一点我们有很多障碍，包括中国的财政、税收政策都有障碍，没有办法提出准备金。非预期损失就像我们亏损一样，有一些损失是可以计算的，有一些是不可预见的，这样的损失只能通过资本金来覆盖，所以牢固的树立用资本覆盖风险的观点，这是银行取得社会信用的很重要的前提；全面风险的观点，把信用风险又扩展到操作风险和市场风险，特别是中国现在市场经济的条件下，市场风险变幻莫测。比如外汇预期升值，预期利率的变化，都会给银行带来风险，因此全面的风险观念对国有的商业银行来讲非常重要。
同时还要建立科学的风险管理体制、考核机制要科学、大力引进和开发风险管理的技术。( 杨良敏/中国经济时报 )（完，空心雨论文网）